A könyvelés ablakán válassza ki a vevő naplót:
A vevő és szállító könyvelési folyamatok néhány speciális esettől eltekintve megegyeznek egymással. Ezeket a speciális eseteket vizsgáljuk most meg.
EU-ból történő beszerzés könyvelése
A bizonylat panelen látható, hogy a devizanem nem az alpértelmezett "forint", így a kontírozás során lehetőség van a bank, árfolyam típus, árfolyam és deviza érték megadására. Az általános paraméterek devizás pénzeszköz értékelése rovatban kiválasztott bank középárfolyama kerül felkínálásra, ha a mezőket az Enter billentyűvel hagyjuk el. A rögzítés során a szállítói számlaszám megadásakor vizsgálatra kerül, hogy része-e az általános paraméterekben megadott EU szállító számlaszámoknak. Amennyiben igen (mint jelen esetben is) az áfa és hozzá kapcsolódó adatok nem tölthetők ki. Ebben az esetben a "Tárol" gombot követően az alábbi ablakot kapjuk:
A felkínált értékek az általános paraméterekből kerülnek kitöltésre, csak a felkínált érték elfogadására (vagy módosítására) van szükség. Ezt követően automatikusan két vegyes tétel generálására kerül sor. Ahhoz, hogy az A60 nyomtatvány a programból kitölthető legyen, ezeknél a partnereknél az EU adószámot meg kell adni!
Fontos, hogy a szállítói tétel sor és a vegyes könyvelés generált sorai sem módosíthatók, mivel szorosan összetartoznak. Ha módosítania kell, akkor törölje a szállítói tételt (vele együtt a vegyes könyvelés generált tételei is törlésre kerülnek) majd rögzítse a helyes értékekkel. Véglegesítéskor a szállítói tétellel együtt a generált vegyes tételek is véglegesítésre kerülnek, így őrizve meg a szoros kapcsolatot.
Import esetén, ahol fizetendő áfa keletkezik, de az áfa nem vonható le
Ehhez a 466 levonható áfa mellett az általános paraméterezések között a kiadási áfa számlaszámok mezőben a 8671-es főkönyvi számnak is szerepelnie kell! Ekkor e vegyes tételek generálása ablakon a levonandó áfa főkönyvi szám ez legyen és az áfa gyűjtőkód a 44-es.
Nem EU-s szállítók könyvelése
Ha az EU-s és nem EU-s szállítóknak a számlatükrünkben nincs külön főkönyvi száma, akkor nem EU-s tétel könyvelése esetén is megjelenik a vegyes áfa ablak. A vegyes áfa tételek ablakot ilyen esetben a „mégse” gombbal lépjük át, itt nem kell áfás tételeket képezni, gyűjtőkódot se kell adni, mert az import áfáját majd a VPOP vámhatározata alapján kell könyvelni. Ha a nem EU-s szállítóknak van külön főkönyvi száma, akkor a kontírozási tétel rögzítésekor az áfa főkönyvi szám rovatot ne töltse ki, lépjen tovább.
65M lapra az összerendelés és az eredeti áfa teljesítés dátum rögzítése
A 2020. július 1-től a 65M lapon elvárt adatszolgáltatás összeghatárának eltörlése miatt az eddig külön menüpontban ( Műveletek / NAV / Összerendelés ) elérhető összerendelés mellett a szállítók rögzítése ablakon is elérhető ez a funkció. A [ 65M kiegészítés ] gombra kattintva az aktuális bizonylathoz hozzárendelhető a partner azon bizonylatszáma, amire a helyesbítés vonatkozik.
A kereső ablakban az elmúlt három év bizonylatait jelenítjük meg. Ha a helyesbítő bizonylat több eredeti bizonylatot is helyesbít, csak akkor töltse ki a nettó és áfa érték mezőket azzal az összeggel, ami a kiválasztott helyesbített bizonylatra vonatkozik! Egyébkét ez a két mező nulla értékkel tárolható, ebben az esetben a program azt tételezi fel, hogy a helyesbítő bizonylat teljes értéke a helyesbített bizonylatra vonatkozik. Ezt követően kattintson a [ Tárol ] gombra. Ezzel az összerendelés megtörténik.
Abban az esetben, ha a szállító áfája későbbi időszakban kerül levonásra, akkor ugyanezen az ablakon megadhatja az eredeti, számlán található áfa teljesítés dátumát, majd kattintson a [ Dátum tárol ] gombra. A 65M lap kitöltésekor a bizonylathoz ez a dátum fog szerepelni.:
Ebben az esetben a helyesbítésre vonatkozó részt hagyja ki!