Az alábbi minták alapján a program használatba vétele reményeink szerint sokkal egyszerűbb lesz. Nyisson egy olyan céget, ahol csak próba könyveléseket végez, így láthatja miként hat ki a művelet a teljes folyamatra. Javasoljuk, hogy az itt bemutatott rögzítéseket végezze el.
Nyitó tételek felvitele (devizabankot és devizapénztárt kivéve), 4-es fiókban, vegyes naplón
Vevő/szállító karton egyenlegének egy összegben történő felvitele
Nyitó tétel felvitele devizapénztár és devizabank esetén, 4-es fiókban, banknaplón/pénztárnaplón.
A főkönyvi szám meghatározza, hogy milyen devizanemben könyvelünk.
Vevő/szállító nyitó folyószámla analitika felvitele
A vegyes naplóban egy összegben felvitt vevő/szállító egyenleget a folyószámlára bizonylatonként vigyük fel. Az adott főkönyvi számra így felvitt tételes bizonylatok összege egyezzen meg a 4-es fiókban, a főkönyvi könyvelésben felvitt adott főkönyvi számra könyvelt összeggel.
Ugyanitt és ugyanígy rögzítsük a nyitott szállítókat is függetlenül attól, hogy belföldi, vagy külföldi szállítóról van szó.
Szállítói számlák könyvelése
Eu-ból történő beszerzés könyvelése
számla rögzítése
import áfa könyvelése generálás a [ Tárol ] gomb megnyomását követően:
Ahhoz, hogy az áfa bevallással együtt benyújtandó A60 nyomtatvány is hibátlan legyen, a partner adatinál legalább az EU adószámot hibátlanul ki kell tölteni!
Olyan import esetén, ahol fizetendő áfa keletkezik, de az áfát nem vonhatjuk le a 466 levonható áfa mellett az általános paraméterezések között az előzetesen felszámítható áfa főkönyvi számok mezőben a 8671-es főkönyvi számnak is szerepelnie kell!
A generáláskor a főkönyvi számot módosítsa:
Nem EU import számla könyvelése
Ha az EU és nem EU szállítóknak a számlatükrünkben nincs külön főkönyvi száma, akkor nem EU-s tétel könyvelése esetén is megjelenik a vegyes áfa ablak. A vegyes áfa tételek ablakot ilyen esetben a [ Mégsem ] gombbal lépjük át, itt nem kell áfás tételeket képezni, gyűjtőkódot se kell adni, mert az import áfáját majd a VPOP vámhatározata alapján könyveljük.
Vevőszámla könyvelése
Export értékesítés
1565 bevallás óta ezeket az adatokat már nem kell átadni a nyomtatványra!
VPOP által kivetéssel megfizetett áfa könyvelése (készpénzes fizetés esetén)
A vámhatározatban 10500 vámot, és 42500 ft áfát vetettek ki. Ezeket két külön tételben kell rögzítenünk. A vámot ugyanarra a főkönyvi számra könyveljük a példában, ahova a vámolással érintett (kínai) import számlát.
vám könyvelése (áfa nincs)
vám áfa könyvelése (áfa van, de nettót nullázni kell)
A vám áfa könyvelése esetén a bruttó összegbe írjuk be a vám áfa összegét, töltsük ki az áfa %-át (amit a VPOP a termékre meghatározott, valószínűleg 27%), majd az ezutáni nettó összeg mezőt nullázzuk ki, és az áfa össze mezőbe írjuk be a teljes bruttó összeget. Az áfa gyűjtőkód 58-as, kivetéssel megfizetett áfa kód.
xx65-ös nyomtatvány helyes kitöltése érdekében töltsük ki a tárolás gomb megnyomása után megjelenő ablak ki nem töltött mezőit, a kitöltötteket pedig ellenőrizzük le:
Pénztárból kifizetett, fordított áfás tétel könyvelése
A könyvelés során jelölje a checkbox segítségével, ha a tétel fordított áfás. Fontos még az ilyen tételeknél, hogy a Partner mezőt töltsük ki, mert csak akkor generálódik a 2 db vegyes könyvelési tétel.
a [ Tárol ] gomb után:
Könyveljük le a forintos és a deviza bank tételeket is úgy, hogy abban az esetben, ha a bankunk az adott hónapról csak egy bizonylatot ad ki, a könyveléskor a bizonylat fejlécébe a banki kivonat száma mellett annak kiállítási dátumát adjuk meg. A kontírozás esetén viszont a kivonaton szereplő napoknak megfelelő mozgásokat könyvelhetjük.
Amennyiben devizás banki/pénztári tételeket is könyveltünk, időszakonként azok forintos értékét a programmal ki kell számoltatni. (Műveletek / deviza folyószámla tételek forintérték számolása.) Miután a program menüpont lefutott, az általános paraméterek között beállított „könyv szerinti árfolyam kezelés” mezőben beállítottaknak megfelelően vagy FIFO, vagy átlagárfolyam kerül megállapításra, és ennek megfelelően lesz forintosítva az adott devizás tétel.
Időszakonként futtassuk le a listák között található Árfolyam nyereség/veszteség menüpontot, ahol az árfolyamnyereség listázása mellett lehetőség van annak automatikus lekönyvelésére is. Ennek bővebb leírása a listázási pontban megtalálható!