A vevő és szállító nyilvántartásnak fontos szerepe van a korrekt áfa bevallásban és a pontos folyószámla nyilvántartásban. Ezért ennek a fejezetnek a megértését a minta könyvelésekben példákkal alátámasztva mutatjuk be. Ugrás a minta könyvelésekre.
65M lapra az összerendelés és az eredeti áfa teljesítés dátum rögzítése
A 2026. július 1-től a 65M lapon elvárt adatszolgáltatás már a levonásba helyezett értékeket is tartalmazza kulcsonkénti bontásban. A [ 65M kiegészítés ] gombra kattintva az aktuális bizonylathoz hozzárendelhető a partner azon bizonylatszáma, amire a helyesbítés vonatkozik.
A kereső ablakban az elmúlt három év bizonylatait jelenítjük meg. Ha a helyesbítő bizonylat több eredeti bizonylatot is helyesbít, csak akkor töltse ki a nettó és áfa érték mezőket valamint a levonásba helyezett kulcsonkénti értékeket azzal az összeggel, ami a kiválasztott helyesbített bizonylatra vonatkozik! Egyébkét ez a két mező nulla értékkel tárolható, ebben az esetben a program azt tételezi fel, hogy a helyesbítő bizonylat teljes értéke a helyesbített bizonylatra vonatkozik. Ezt követően kattintson a [ Tárol ] gombra. Ezzel az összerendelés megtörténik.
Abban az esetben, ha a szállító áfája későbbi időszakban kerül levonásra, akkor ugyanezen az ablakon megadhatja az eredeti, számlán található áfa teljesítés dátumát, majd kattintson a [ Dátum tárol ] gombra. A 65M lap kitöltésekor a bizonylathoz ez a dátum fog szerepelni.:
Ebben az esetben a helyesbítésre vonatkozó részt hagyja ki!